Узгодження підходів рейтингової оцінки CAMELS та нагляду на основі ризиків у системі банківського нагляду України

Abstract

У системі банківського нагляду важливе місце займає аналіз фінансового стану банків та ефективності систем управління ризиками. Починаючи з 2004 року, впроваджено відповідні методичні підходи, що доповнюють традиційні методики інспектування і оцінку фінансового стану за системою CAMELS. Нагляд на основі оцінки ризиків враховує не лише поточний стан і забезпечення дотримання банком законодавчих норм, а й майбутній фінансовий вплив наявних ризиків, проаналізованих у процесі наглядової діяльності. Для забезпечення адекватного контролю необхідне вдосконалення підходів, спрямування їх на найважливіші проблеми, що потребують термінового регуляторного втручання. Запропоновано використання диференційованого підходу до окремих структурно-функціональних груп банків та динамічного моделювання фінансового стану банків із використанням карт Кохонена. Значення фінансових показників кожного банку отримують нову якісну оцінку.

В системе банковского надзора важное место занимает анализ финансового состояния банков и эффективности систем управления рисками. Начиная с 2004 года, внедрено соответствующие методические подходы, дополняющие традиционные методики инспектирования и оценку финансового состояния по системе CAMELS. Надзор на основе оценки рисков изучает не только текущее финансовое состояние и соблюдение банком законодательных норм, но и будущее влияние существующих рисков, проанализированных в процессе надзорной деятельности. С целью организации адекватного контроля необходимо совершенствование подходов, ориентации на наиболее важные проблемы, требующих срочного регуляторного воздействия. Предложено использование дифференцированного подхода к отдельным структурно-функциональным группам банков и динамическое моделирование финансового состояния банков с использованием самоорганизующихся карт Кохонена. Значения финансовых показателей каждого банка получают новую качественную оценку.

The financial analysis of the banks and analysis of risk management systems’ effectiveness occupies a significant place in the system of banking supervision. Since 2004 in the system of the bank supervision the methods of risk evaluation are established, which supplement the traditional evaluation of the financial state according to the system CAMELS. Specialists of the bank supervision evaluate not only current financial state and the observance of legislation standards by the bank but the future influence of the risks, which were revealed during the process of the supervisory activities. With the purpose to provide an adequate control it is necessary to improve the approaches, to orient them on the most significant issues which require urgent regulatory action. It was proposed to use a differentiated approach to individual structural and functional groups of banks. It was suggested to use differentiated approach to individual structural and functional bank groups and dynamic modeling of banks’ financial condition with the help of Kohonen’s self-organizing map. Financial indicators of a certain bank obtain a new qualitative assessment.