Аналіз фінансового стану банківського сектору України

Abstract

Враховуючи значний негативний вплив фінансових криз на банківський сектор України, питання, що пов’язані з оцінкою фінансового стану банків, стають особливо актуальними. Аналіз впливу світової фінансової кризи на діяльність банків України протягом останніх років дозволив зробити висновок, що сьогодні ще не розроблено ефективного, діючого механізму антикризового управління банківською діяльністю, орієнтованого на прогнозування, подолання, обмеження поширення кризи в банківській системі. В рамках нашого дослідження ми проаналізували стан банківської системи України, чинники криз, які вплинули на фінансовий стан банківського сектору України у розрізі 2009-2019 років; розглянули основні показники діяльності банків, що функціонують наразі в Україні; проаналізовані фінансові результати банківської діяльності. Виявили системні ризики, які діють в банківському секторі, а також найбільші фактори ризику для фінансового сектору. Розраховані індикатори фінансової стійкості вказали на наявність системних ризиків. За результатами даного дослідження динаміка показників співвідношення недіючих кредитів до сукупних валових кредитів та співвідношення недіючих кредитів без урахування резервів та капіталу вказала на те, що банківська система України наряду з нестабільною політичною та загально-економічною ситуацією ще більше підвищує системні ризики для банківської системи та для економіки в цілому; аналіз показника Z-score підтвердив наявність системних ризиків та наочно продемонстрував тривалість та масштаби криз; аналіз динаміки та політичної складової індексу недієздатності країни вказав на те що Україна на даний момент перебуває в найбільш нестабільній ситуації за останнє десятиліття.

Considering the significant negative impact of financial crises on the banking sector in Ukraine, issues related to the assessment of the financial condition of banks are becoming particularly relevant. Analysis of the impact of the global financial crisis on the activities of Ukrainian banks in recent years has led to the conclusion that an effective, working mechanism for anti-crisis management has not yet been developed, focused on forecasting, overcoming, and limiting the spread of the crisis in the banking system. In this study, we analyzed the state of the banking system of Ukraine, the factors of crises that affected the financial condition of the banking sector of Ukraine in the context of 2009-2019; studied the main performance indicators of banks currently operating in Ukraine; analyzed the financial results of banking activities; Identified systemic risks that operate in the banking sector, as well as the largest risk factors for the financial sector. Calculated indicators of financial stability indicated the existence of systemic risks. According to the results of our study, the dynamics of the ratio of non-performing loans pointed out that the banking system of Ukraine, along with the unstable political and general economic situation, further increases systemic risks for the banking system and for the economy in the entirety; analysis of the Z-score indicator confirmed the presence of systemic risks and clearly demonstrated the duration and level of the crisis; an analysis of the dynamics and the political component of the country's incapacity index indicated that now Ukraine is in the most volatile situation in the last decade.