Прозорість банківського нагляду, як необхідна умова незалежності Національного банку України

Abstract

У статті висвітлено сучасні підходи до банківського нагляду, орієнтовані на дослідження бізнесмоделей банків та профіль їх ризиків. Підходи до визначення режиму нагляду та заходів впливу до банків мають враховувати особливості їх фінансового стану та міста на ринку банківських послуг. Інструментарій нагляду має бути об’єктивним і прозорим. Впровадження інноваційних методів визначення бізнес-моделей та адекватних наглядових дій особливо актуальне у період нестабільності банківської системи України. За останні десять років кількість банків суттєво скоротилася. Причиною банкрутства більшості банків були реалізовані кредитні, валютні ризики та ризик ліквідності. Остання криза суттєво підвищила вимоги до методів оцінювання фінансової стійкості банківської системи. Національний банк України постійно вдосконалює процедури оцінювання якості активних банківських операцій, адекватності регулятивного капіталу, достатності основного капіталу та визначення необхідного рівня нормативів достатності капіталу з метою сприяння фінансовій стабільності. У той же час, визначення бізнес-моделі залишається доволі суб’єктивним. Аналіз бізнес-моделей банків має враховувати детальні характеристики їх активів, пасивів, доходів та витрат. У статті запропонована методика структурно-функціональних груп банків на основі самоорганізаційних карт Кохонена. Методика є достатньо прозорою та ефективною. Групи банків із однаковими бізнес-моделями поєднуються навколо екстремальних значень фінансових показників, у відповідних сферах підвищених ризиків. Ця стаття обгрунтовує необхідність широкого охоплення показників, що характеризують банківські ризики. Формування бізнес-моделей банків має визначатися характеристиками банківської системи у конкретний період. Характеристики структури активів, пасивів, доходів, витрат та інші фінансові показники банків відображають особливості стану банківської системи та конкретних банків. Для обробки великих масивів даних пристосовані методи нейронних мереж - самоорганізаційних карт Кохонена. Проведене дослідження рекомендує центральним банкам використовувати чітку технологію формування та аналізу бізнес-моделей. Суб’єктивні підходи до оцінювання фінансової стійкості та вибору режиму нагляду за банками порушують принцип незалежності центрального банку, оскільки припускають вплив різноманітних неекономічних чинників.

The article describes modern approaches to banking supervision, focused on the study of business models of banks and their risk profile. Approaches to determining the regime of supervision and measures to influence banks should take into account the specifics of their financial condition and the city in the market of banking services. Supervision tools should be objective and transparent. The introduction of innovative methods for determining business models and adequate supervisory actions is especially relevant in the period of instability of the banking system of Ukraine. Over the past ten years, the number of banks has declined significantly. The reason for the bankruptcy of most banks were realized credit, currency and liquidity risks. The recent crisis has significantly increased the requirements for methods of assessing the financial stability of the banking system. The National Bank of Ukraine is constantly improving the procedures for assessing the quality of active banking operations, regulatory capital adequacy, fixed capital adequacy and determining the required level of capital adequacy ratios in order to promote financial stability. At the same time, the definition of a business model remains subjective. The analysis of banks' business models should take into account the detailed characteristics of their assets, liabilities, income and expenses. The article proposes the method of structural and functional groups of banks on the basis of selforganizing maps Kohonen. The methodology is quite transparent and effective. Groups of banks with the same business models are combined around the extreme values of financial indicators, in the relevant areas of increased risk. This article justifies the need for a broad coverage of indicators that characterize banking risks. The formation of business models of banks should be determined by the characteristics of the banking system in a particular period. Characteristics of the structure of assets, liabilities, income, expenses and other financial indicators of banks reflect the peculiarities of the banking system and specific banks. The methods of neural networks - Kohonen's self-organizing maps - are adapted for processing large data sets. The study recommends that central banks use clear technology for the formation and analysis of business models. Subjective approaches to assessing financial stability and the choice of banking supervision regime violate the principle of central bank independence, as they involve a variety of non-economic factors.