Аналіз ефективності управління грошовими потоками та напрями їх оптимізації

Abstract

В умовах економічної нестабільності одним із таргетів, що постають перед економічними агентами, є ефективне формування та управління грошовими надходженнями. У процесі ведення бізнесу має місце постійний обіг грошових потоків, що охоплює вкладання коштів у виробництво для забезпечення виробництва товарів і послуг й відповідно одержання доходів від їх продажу. Забезпечення грошових надходжень необхідне для відшкодування виробничих й обігових витрат, вчасного виконання фінансових зобов’язань перед контрагентами, фінансовими установами, державою, і формування прибутку. Тому ефективне управління грошовими потоками та їх оптимізації є актуальним науковим питанням і потребує подальших теоретичних і прикладних досліджень.

In conditions of economic instability, one of the targets facing economic agents is the effective formation and management of cash receipts. In the process of conducting business, there is a constant circulation of cash flows, which includes investing funds in production to ensure the production of goods and services and, accordingly, receiving income from their sale. Ensuring cash receipts is necessary for reimbursement of production and operating costs, timely fulfillment of financial obligations to counterparties, financial institutions, the state, and the formation of profit. Therefore, the effective management of cash flows and their optimization is an urgent scientific issue and requires further theoretical and applied research.