Public policy and financial regulation in preventing and combating financial fraud: a bibliometric analysis

Abstract

Метою дослідження є проведення бібліометричного аналізу за темою "Державна політика та фінансове регулювання у сфері запобігання та протидії фінансовому шахрайству" з використанням різноманітних бібліометричних методів та інструментів, зокрема вбудованих інструментів Scopus від Elsevier (SciVal) та Web of Science від Clarivate Analytics, а також програмного забезпечення VOSviewer. Було визначено найбільш релевантні публікації, пов'язані з пошуковими термінами. На основі отриманих результатів було створено карту, що ілюструє взаємозв'язки таких понять, як "фінансове шахрайство", "державна політика" та "фінансове регулювання" з іншими категоріями, що дозволило виокремити п'ять кластерів, кожен з яких було детально охарактеризовано. Результати еволюційно-часового аналізу наукових досліджень показали, що до 2000 року науковці зосереджували увагу на законодавчих аспектах протидії фінансовому шахрайству; з 2000 по 2015 рік - на управлінні ризиками та впливі фінансового шахрайства на економічне зростання; з 2016 року по теперішній час - на пошуку методів та інструментів виявлення та протидії фінансовому шахрайству. Просторовий аналіз підтвердив переважно міжконтинентальний зв'язок між дослідниками. Порівняння предметних областей продемонструвало міждисциплінарний характер дослідження з переважним фокусом на галузях "комп'ютерні науки" та "економіка, економетрика та фінанси", що є логічним з огляду на економічну природу та постійну технологічну трансформацію фінансового шахрайства. Результати дослідження можуть бути використані для розробки нових стратегій, політик та законодавчих ініціатив, спрямованих на забезпечення фінансової доброчесності та підвищення довіри до фінансових систем.

This study aims to conduct a bibliometric analysis on the topic of public policy and financial regulation in preventing and combating financial fraud using a variety of bibliometric methods and tools, including the in-built tools of Scopus by Elsevier (SciVal) and Web of Science by Clarivate Analytics, as well as VOSviewer software. The most relevant publications related to the search terms were identified. Based on the results, a map illustrating the interrelationships of concepts such as “financial fraud,” “public policy,” and “financial regulation” with other categories was created, allowing for the identification of five clusters, each of which was characterized in detail. The results of the evolutionary and temporal analysis of scientific research showed that before 2000, scholars focused on the legislative aspects of combating financial fraud; from 2000 to 2015, on risk management and the impact of financial fraud on economic growth; from 2016 to the present, on the search for methods and tools to detect and combat financial fraud. The spatial analysis confirmed a predominantly intercontinental connection between researchers. The comparison of subject areas demonstrated the interdisciplinary nature of the study, with a predominant focus on the fields of “computer science” and “economics, econometrics, and finance,” which is logical considering the economic nature and the ongoing technological transformation of financial fraud. The results can be utilized to develop new strategies, policies, and legislative initiatives to ensure financial integrity and increase confidence in financial systems.