Наукові видання (ННІ БТ)
Permanent URI for this collectionhttps://devessuir.sumdu.edu.ua/handle/123456789/48925
Browse
3 results
Search Results
Item Роль та значення національної системи протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом в сучасних умовах розвитку фінансового ринку України(ЧНТУ, 2018) Лєонов, Сергій Вячеславович; Леонов, Сергей Вячеславович; Lieonov, Serhii Viacheslavovych; Бойко, Антон Олександрович; Бойко, Антон Александрович; Boiko, Anton Oleksandrovych; Боженко, Вікторія Володимирівна; Боженко, Виктория Владимировна; Bozhenko, Viktoriia Volodymyrivna; Лучко, І.В.Обгрунтовано роль та значення національної системи протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, в сучасних умовах розвитку фінансового ринку України. Виокремлено основні проблеми боротьби з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом та встановлено актуальність цього питання в Україні. Досліджено перелік найбільш впливових організацій у сфері фінансовго моніторингу та цілі їх діяльності. Визначено законодавчу базу в питанні протидії легалізації незаконних доходів. Розглянуто «Стратегію розвитку системи запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення на період до 2020 року», метою якої є є законодавче, організаційне та інституційне удосконалення та забезпечення стабільного функціонування національної системи запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхомItem Improvement of evaluation method of financial system attractiveness for income legalization(Public and Municipal Finance, 2013) Лєонов, Сергій Вячеславович; Леонов, Сергей Вячеславович; Lieonov, Serhii Viacheslavovych; Куришко, О.О.The aim of the research is to summarize scientific and methodological approaches to evaluation of countries attractiveness for income legalization aimed to identify threats for using Ukraine as a platform for the legalization. This paper is based on a study of two-level approach to the assessment of the risks of the country use in the process of income legalization: the first stage based on the calculated integral criterion distinguishes the country, the use of which for illegal operations is the most likely; in the second phase their list is adjusted in terms of the ratio of cross-border movement of financial resources to GDP. The object of analysis is the assessment of the risks of the country use in the process of income legalization, which, unlike existing ones, takes into account the level of the overall tax burden and investment activity in the country, thus forming a list of countries whose use by residents of Ukraine as a base for illegal operations is the most probable. The period of analysis is 2008-2012. The research methodology is based on two-level risk analysis of income legalization.Item Побудова системи внутрішнього фінансового моніторингу в фінансово-кредитних установах небанківського типу(Міжнародний університет бізнесу і права, 2011) Лєонов, Сергій Вячеславович; Леонов, Сергей Вячеславович; Lieonov, Serhii Viacheslavovych; Куришко, Олександр Олександрович; Курышко, Александр Александрович; Kuryshko, Oleksandr OleksandrovychВ статті розглянуто організаційні аспекти здійснення внутрішнього фінансового моніторингу в фінансово-кредитних установах, визначено пріоритетні критерії для виявлення підозрілих фінансових операцій.