Періодичні видання СумДУ
Permanent URI for this communityhttps://devessuir.sumdu.edu.ua/handle/123456789/69
Browse
7 results
Search Results
Item An Innovative Approach to Evaluate the Effectiveness of Combating Money Laundering(Sumy State University, 2023) Juhaszova, Z.; Бойко, Антон Олександрович; Бойко, Антон Александрович; Boiko, Anton Oleksandrovych; Боженко, Вікторія Володимирівна; Боженко, Виктория Владимировна; Bozhenko, Viktoriia Volodymyrivna; Миненко, Сергій Володимирович; Миненко, Сергей Владимирович; Mynenko, Serhii Volodymyrovych; Буряк, Анна Володимирівна; Буряк, Анна Владимировна; Buriak, Anna Volodymyrivna; Винниченко, Наталія Володимирівна; Винниченко, Наталья Владимировна; Vynnychenko, Nataliia VolodymyrivnaСтаття узагальнює аргументи та контраргументи в межах наукової дискусії з питання удосконалення системи протидії легалізації кримінальних доходів. Основною метою проведеного дослідження є оцінювання ефективності системи протидії легалізації доходів. Дослідження питання оцінювання ефективності системи протидії легалізації доходів в статті здійснено в наступній логічній послідовності: формування інформаційної бази дослідження; визначення термінальних подій як критеріїв ефективності системи протидії легалізації кримінальних доходів; побудова таблиць «виживання», що передбачають визначення ймовірності настання судового вироку з питань фінансового моніторингу; оцінювання ефективності інституційних змін у системі протидії легалізації кримінальних доходів. Для проведення дослідження використано методи методи аналізу виживання – таблиці виживання, метод Каплана-Мейєра. Апробація розроблено науково-методичного підходу до оцінювання ефективності системи протидії легалізації доходів здійснювалася на основі даних фінансового моніторингу в Україні, періодом дослідження обрано 2009-2022 роки. На основі проведеного аналізу визначені часові інтервали та встановлені ймовірності уникнути покарання за злочин легалізації доходів, одержаних незаконним шляхом. Автори статті емпірично визначили, що зі збільшенням часу між моментом вчинення злочину та моментом винесення обвинувального вироку суду зменшується ймовірність того, що не буде винесено обвинувальний вирок суду. Визначено, якщо після вчинення злочину пройде 3 роки 7 місяців, ймовірність винесення обвинувального вироку буде 50,9%. На основі отриманих розрахунків справедливо стверджувати, що наразі зміни у організаційно-функціональному складі системи протидії легалізації доходів, одержаних незаконним шляхом, які були впроваджені протягом останніх років не призвели до значного ефекту у підвищенні якості протидії легалізації незаконних доходів. Подальші дослідження повинні бути направлені на детальний аналіз структурних елементів інституційної частини системи протидії легалізації незаконних доходів, щоб виокремити слабкі сторони кожного етапу: фінансового моніторингу, слідства та судової системи.Item Transparency and Corruption Prevention in Financing Climate Action(Sumy State University, 2023) Боженко, Вікторія Володимирівна; Боженко, Виктория Владимировна; Bozhenko, Viktoriia Volodymyrivna; Буряк, Анна Володимирівна; Буряк, Анна Владимировна; Buriak, Anna Volodymyrivna; Боженко, Андрій Сергійович; Боженко, Андрей Сергеевич; Bozhenko, Andrii Serhiiovych; Роєнко, Олександр Володимирович; Роенко, Александр Владимирович; Roienko, Oleksandr VolodymyrovychУ статті узагальнено аргументи та контраргументи в рамках наукової дискусії щодо підвищення прозорості кліматичного фінансування. Основною метою цього дослідження є дослідження механізму кліматичного фінансування та визначення ключових проблем, які перешкоджають ефективній системі моніторингу кліматичного фонду. Актуальність вирішення даної дослідницької проблеми зумовлена тим, що найбільшими реципієнтами міжнародного кліматичного фінансування є країни з високими корупційними ризиками, низькими стандартами захисту прав людини, низькою довірою до правоохоронних та судових органів тощо. Тому звітність та якість підготовлених звітів про кошти, отримані за програмами міжнародної допомоги, є важливою складовою встановлення довгострокових відносин і довіри між країнами-донорами або країнами-реципієнтами. У статті розглядається питання прозорості кліматичного фінансування в такій логічній послідовності: проаналізовано наукові публікації з питань прозорості та корупції в кліматичному фінансуванні, досліджено інституційний механізм глобального кліматичного фінансування, проаналізовано масштаби кліматичного фінансування у світі та визначено основні виклики підвищення прозорості та ефективності кліматичних фондів. Дослідження проводилось із застосуванням емпіричного (спостереження, опис) та теоретичного (групування, синтез, абстрагування) методів дослідження. У документі обґрунтовується, що посилення прозорості кліматичного фінансування в країнах, що розвиваються, потребує комплексного підходу – з одного боку, покращення рівня правосуддя, судочинства, покращення роботи місцевих регуляторних органів, розробки законодавства в країнах-реципієнтах міжнародної фінансової допомоги та з іншого – удосконалення методології інтегрованого обліку та звітності щодо надходження та використання кліматичних коштів, а також відстеження ефектів реалізації проектів. Дослідження показало, що ключовими викликами, які перешкоджають формуванню ефективної системи моніторингу кліматичних фондів, є: система збору даних та звітності, система обліку та звітності та система координації.Item Assessment of society's readiness for modern challenges of the insurance market(Sumy State University, 2022) Васильєва, Тетяна Анатоліївна; Васильева, Татьяна Анатольевна; Vasylieva, Tetiana Anatoliivna; Діденко, Ірина Вікторівна; Диденко, Ирина Викторовна; Didenko, Iryna Viktorivna; Сідельник, Наталія Юріївна; Сидельник, Наталия Юрьевна; Sidelnyk, Nataliia Yuriivna; Єфіменко, Аліна Юріївна; Ефименко, Алина Юрьевна; Yefimenko, Alina Yuriivna; Боженко, Вікторія Володимирівна; Боженко, Виктория Владимировна; Bozhenko, Viktoriia VolodymyrivnaУ статті узагальнено теоретичні аспекти функціонування страхового ринку. Авторами систематизовано основні під-ходи до визначення особливостей страхового сектору на основі огляду публікацій іноземних та вітчизняних науковців. Метою дослідження є оцінка готовності суспільства до викликів страхового ринку як одного із провідних елементів фінансової системи. У рамках статті визначено основні тенденції у діяльності страхових компаній. Авторами проаналізовано такі показники: обсяг страхових премій до загальної кількості населення, частка life страхування, відношення загальних страхо-вих внесків до ВВП, обсяг сукупних страхових премій до кількості працівників в страховому секторі, прийнятий коефіцієнт перестрахування та частка страхових премій, які зберігаються на рахунках страхових компаній. Для досягнення мети дослі-дження авторами використано факторний аналіз, а саме: метод головних компонент, побудовано на основі статистично значущих показників інтегральний індекс ступеня готовності суспільства до сучасних викликів страхового ринку для країн OECD. Готовність суспільства до сучасних викликів страхового ринку визначали шляхом побудови інтегрального індексу на основі таких показників: відношення обсягу страхових премій до загальної чисельності населення, частка страхування життя, співвідношення загальних страхових премій до ВВП, відношення обсягу сукупних страхових премій до кількості зайнятих у страховому секторі, коефіцієнт перестрахування та частини страхових премій, які зберігаються на рахунках страхових компаній. Також були використані методи узагальнення, порівняння, аналізу та синтезу, табличний та графічний інструменти дослідження. Ступінь готовності суспільства до сучасних викликів страхового ринку в країнах-членах ОЕСР протягом останніх трьох років, з 2018 по 2020 роки, демонструє позитивну динаміку. Порівняно з 2017 роком значення показ-ника зросло більш ніж на 42%. Є роки, коли в досліджуваний період вага показника знижувалася до мінімуму. Зокрема, це характерно для 2010, 2013 та 2015 років. Отримані результати факторного аналізу підтвердили статистичну значущість проаналізованих показників страхової діяльності. Це обумовлює постійних моніторинг страхового сектору у частині різних видів пропонованих послуг та продуктів.Item Financial Fraud Detection on Social Networks Based on a Data Mining Approach(Sumy State University, 2022) Боженко, Вікторія Володимирівна; Боженко, Виктория Владимировна; Bozhenko, Viktoriia Volodymyrivna; Миненко, Сергій Володимирович; Миненко, Сергей Владимирович; Mynenko, Serhii Volodymyrovych; Shtefan, A.У статті узагальнено аргументи та контраргументи в рамках наукової дискусії з проблеми дослідження фінансових махінацій в Інтернеті. Основною метою дослідження є розробка методичних засад виявлення фінансового кібершахрайства в соціальних мережах на основі аналізу коментарів для виявлення релевантних текстових шаблонів, які можуть свідчити про спроби маніпулювання та подальше шахрайство. Актуальність вирішення даної наукової проблеми зумовлена тим, що масове залучення користувачів мережі Інтернет до соціальних взаємодій у віртуальному середовищі сприяло розвитку різноманітних злочинних схем, а також особисті дані, які первинно вводяться під час реєстрації та відомості, які публікується в соціальних мережах, може бути використаний шахраєм для здійснення незаконних фінансових операцій. Дослідження питання виявлення фінансових шахрайств у соціальних мережах у статті здійснюється в такій логічній послідовності: збір коментарів із відповідним запитом під публікаціями у соціальній мережі за допомогою інструменту Instaloader; об'єднання коментарів у групи за схожістю змісту; проведення попередньої обробки текстових даних (розкладання тексту на простіші компоненти (лексеми) і зведення однотипних словоформ до їх основної словникової форми); визначення рівня подібності текстових даних за допомогою косинуса подібності; побудова кластерів текстових даних, які можуть свідчити про наявність ознак фінансового шахрайства під відповідними коментарями в соціальних мережах. Instagram був обраний для виявлення шахрайських операцій у соціальних мережах. Аналіз коментарів у соціальній мережі Instagram для виявлення текстових шаблонів показав, що пропозиції та звернення від певних груп людей і рекламовані в коментарях за допомогою спаму небезпечні. За результатами дослідження було зроблено висновок, що національним регуляторам необхідно посилити громадський контроль за Інтернетом, а також вдосконалити систему безпеки на технічному рівні шляхом використання новітніх методів машинного навчання для виявлення спроб вчинення протиправних дій з подальше застосування санкцій до таких користувачів у соціальних мережах.Item Tackling correption in the health sector(Sumy State University, 2022) Боженко, Вікторія Володимирівна; Боженко, Виктория Владимировна; Bozhenko, Viktoriia VolodymyrivnaCorruption in the health sector is unique because it includes abuse by public officials and unscrupulous behavior by other actors (drug manufacturers, health professionals, patients, etc.). The urgency of solving the scientific problem lies in the fact that financial relations in the medical field arise between a wide range of persons who can act as initiators of corruption decisions and/or their executors. The study’s main goal is to analyze the forms of corruption in the healthcare system and their consequences for society, as well as to assess the degree of interrelationship between the level of corruption and indicators of financial support in the healthcare sector. The methods of structural and comparative bibliometric analysis and correlation analysis became the methodical tools of the conducted research. The object of research is 140 countries in the world. The conducted bibliometric analysis testified to the permanent growth of the study of the issue of corruption in medicine in the scientific environment. Scientists from the United States, United Kingdom, and Germany have implemented the largest number of works on a certain topic. The conducted correlation analysis also empirically confirmed that an increase in the level of corruption in the country leads to an increase in the share of household expenses for financing their own medical needs. The article founds that the population in countries with a low level of corruption (the corruption promotion index is closer to 100) has a higher level of provision of vital medical services (reproductive health, health of women, newborns, and children, infectious diseases, non-infectious diseases and opportunities provision of services and access to them). Countries with a high level of anti-corruption and coverage of medical services include Finland, Sweden, Germany, and Great Britain. The results of the research can be useful for state regulatory bodies, specialized organizations in the field of health care, as well as public organizations.Item Enhancing Business Integrity as a Mechanism for Combating Corruption and Shadow Schemes in the Country(Sumy State University, 2021) Боженко, Вікторія Володимирівна; Боженко, Виктория Владимировна; Bozhenko, Viktoriia VolodymyrivnaThis paper summarizes the arguments and counterarguments within the scientific discussion on the relationship between business integrity and corruption in the country. The main purpose of the research is to analyze the mechanism of the business integrity impact on combating corruption and shadow economy in the country and identify key triggers for violating the business integrity principles. The relevance of this scientific problem is that corruption is gradually turning from a domestic problem into a global threat, which requires changing the combating and detecting corruption instruments.Item State regulation of the economic security by applying the innovative approach to its assessment(Sumy State University, 2019) Levchenko, V.; Бойко, Антон Олександрович; Бойко, Антон Александрович; Boiko, Anton Oleksandrovych; Савченко, Тарас Григорович; Савченко, Тарас Григорьевич; Savchenko, Taras Hryhorovych; Боженко, Вікторія Володимирівна; Боженко, Виктория Владимировна; Bozhenko, Viktoriia Volodymyrivna; Гуменна, Юлiя Григорiвна; Гуменная, Юлия Григорьевна; Humenna, Yuliia Hryhorivna; Pilin, R.Given the current integration processes of the world economies, the issue of economic security of the state is extremely acute. The openness of markets facilitates the free flow of resources but also threatens the rapid transfer of crisis phenomena from one economy to another. There is a need to develop an innovative methodological tool for assessing the level of economic security in the country based on the calculation of a generalized indicator that will serve as a benchmark in the formation of state economic policy in the context of ensuring its sustainable growth and countering internal and external threats. The methodological tools of the study are methods of normalization, Fishburn’s rule, multiplicative model. Assessment of economic security level in the article is carried out in the following logical sequence: formation of an extended list of indicators characterizing the economic security of the state; characteristics of indicators in terms of opportunities and risk; determining the priority of indicators in the summarizing indicator; bringing indicators to a single measurement system; calculation of the integral indicator of economic security by constructing a multiplicative model; qualitative interpretation of the integral indicator of economic security. The results of the selection of relevant factors influencing the economic security of the state revealed that the selected determinants confirm the hypothesis of financialization of all economic processes in Ukraine and the need for state regulation of the financial system in order to ensure economic security. Empirical calculations have shown that during 2008–2018, Ukraine's level of economic security can be assessed as medium or low, and its dynamics correlate with crisis processes in the financial and economic sector and exacerbation of political instability in the country. Taking into account the low level of economic security in Ukraine, the authors elaborated a set of measures to improve the state regulation of economic security within the institutional, procedural and functional elements of it, as well as substantiate the impact of the proposed innovations on the economic security of the state. The results of the research can be useful for governments in order to adequately respond to destabilizing factors in the national economy.