Періодичні видання СумДУ
Permanent URI for this communityhttps://devessuir.sumdu.edu.ua/handle/123456789/69
Browse
9 results
Search Results
Item An Innovative Approach to Evaluate the Effectiveness of Combating Money Laundering(Sumy State University, 2023) Juhaszova, Z.; Бойко, Антон Олександрович; Бойко, Антон Александрович; Boiko, Anton Oleksandrovych; Боженко, Вікторія Володимирівна; Боженко, Виктория Владимировна; Bozhenko, Viktoriia Volodymyrivna; Миненко, Сергій Володимирович; Миненко, Сергей Владимирович; Mynenko, Serhii Volodymyrovych; Буряк, Анна Володимирівна; Буряк, Анна Владимировна; Buriak, Anna Volodymyrivna; Винниченко, Наталія Володимирівна; Винниченко, Наталья Владимировна; Vynnychenko, Nataliia VolodymyrivnaСтаття узагальнює аргументи та контраргументи в межах наукової дискусії з питання удосконалення системи протидії легалізації кримінальних доходів. Основною метою проведеного дослідження є оцінювання ефективності системи протидії легалізації доходів. Дослідження питання оцінювання ефективності системи протидії легалізації доходів в статті здійснено в наступній логічній послідовності: формування інформаційної бази дослідження; визначення термінальних подій як критеріїв ефективності системи протидії легалізації кримінальних доходів; побудова таблиць «виживання», що передбачають визначення ймовірності настання судового вироку з питань фінансового моніторингу; оцінювання ефективності інституційних змін у системі протидії легалізації кримінальних доходів. Для проведення дослідження використано методи методи аналізу виживання – таблиці виживання, метод Каплана-Мейєра. Апробація розроблено науково-методичного підходу до оцінювання ефективності системи протидії легалізації доходів здійснювалася на основі даних фінансового моніторингу в Україні, періодом дослідження обрано 2009-2022 роки. На основі проведеного аналізу визначені часові інтервали та встановлені ймовірності уникнути покарання за злочин легалізації доходів, одержаних незаконним шляхом. Автори статті емпірично визначили, що зі збільшенням часу між моментом вчинення злочину та моментом винесення обвинувального вироку суду зменшується ймовірність того, що не буде винесено обвинувальний вирок суду. Визначено, якщо після вчинення злочину пройде 3 роки 7 місяців, ймовірність винесення обвинувального вироку буде 50,9%. На основі отриманих розрахунків справедливо стверджувати, що наразі зміни у організаційно-функціональному складі системи протидії легалізації доходів, одержаних незаконним шляхом, які були впроваджені протягом останніх років не призвели до значного ефекту у підвищенні якості протидії легалізації незаконних доходів. Подальші дослідження повинні бути направлені на детальний аналіз структурних елементів інституційної частини системи протидії легалізації незаконних доходів, щоб виокремити слабкі сторони кожного етапу: фінансового моніторингу, слідства та судової системи.Item Теоретичні засади екологічної та енергетичної безпеки в контексті COVID-19(Сумський державний університет, 2022) Діденко, Ірина Вікторівна; Диденко, Ирина Викторовна; Didenko, Iryna Viktorivna; Голиченко, Ксенія Валеріївна; Голиченко, Ксения Валерьевна; Holychenko, Kseniia Valeriivna; Миненко, Сергій Володимирович; Миненко, Сергей Владимирович; Mynenko, Serhii Volodymyrovych; Литюга, Є.С.Хоча дослідження та побудова ефективної політики забезпечення енергетичної та екологічної безпеки є пріоритетним завданням для урядів різних країн та науковців, важливим є і вивчення літературних джерел з точки зору дослідження детермінант, які можуть впливати на виконання цього завдання. Метою даної статті є короткий огляд літератури, обговорення даних та методології, презентацію запропонованої моделі та обговорення методів, використаних у цьому дослідженні. Задля досягнення поставленого завдання були застосовані загальні теоретичні методи наукового дослідження: історичний аналіз, синтез, узагальнення, індукція, дедукція, пояснення, методи наукової абстракції. Основними методами, що використовувалися під час дослідження, є: методи групування, порівняння та узагальнення, аналізу, синтезу, табличного та графічного представлення даних. Також було використано графічний метод під час аналізу кількості публікацій присвячених поняттям енергетичної та екологічної безпеки, COVID-19. На основі проведеного дослідження можемо зробити висновок, що найбільш значний інтерес спостерігається до питань дослідження COVID-19, адже кількість робіт, які торкаються цієї проблематики протягом 2020-2021 рр. становить понад 250 000. Аналіз розподілу публікацій за країнами дозволив виявити найбільш продуктивні країни для дослідження певних напрямів. Так, найбільш вагомий внесок у дослідження екологічної безпеки зробили вчені з Китаю. Їм належить близько 30% усіх публікацій з цієї проблематики. Отже, побудова ефективної політики забезпечення енергетичної та екологічної безпеки є пріоритетним завданням для урядів різних країн та науковців. Огляд літератури показав, що екологічна та енергетична безпека є багатогранними системними поняттями, які впливають на різні явища і процеси в енергетиці, екології, демографії та економіці. На сьогоднішній день енергетична та екологічна безпека є першочерговим пріоритетом урядів країн світу. Таким чином, необхідно проаналізувати низку факторів, які можуть прямо чи опосередковано впливати на стан довкілля. Повне та якісне дослідження дозволить побудувати виважену та ефективну екологічну та енергетичну політику країни для покращення її екологічного стану, що в свою чергу є запорукою добробуту людства.Item Financial Fraud Detection on Social Networks Based on a Data Mining Approach(Sumy State University, 2022) Боженко, Вікторія Володимирівна; Боженко, Виктория Владимировна; Bozhenko, Viktoriia Volodymyrivna; Миненко, Сергій Володимирович; Миненко, Сергей Владимирович; Mynenko, Serhii Volodymyrovych; Shtefan, A.У статті узагальнено аргументи та контраргументи в рамках наукової дискусії з проблеми дослідження фінансових махінацій в Інтернеті. Основною метою дослідження є розробка методичних засад виявлення фінансового кібершахрайства в соціальних мережах на основі аналізу коментарів для виявлення релевантних текстових шаблонів, які можуть свідчити про спроби маніпулювання та подальше шахрайство. Актуальність вирішення даної наукової проблеми зумовлена тим, що масове залучення користувачів мережі Інтернет до соціальних взаємодій у віртуальному середовищі сприяло розвитку різноманітних злочинних схем, а також особисті дані, які первинно вводяться під час реєстрації та відомості, які публікується в соціальних мережах, може бути використаний шахраєм для здійснення незаконних фінансових операцій. Дослідження питання виявлення фінансових шахрайств у соціальних мережах у статті здійснюється в такій логічній послідовності: збір коментарів із відповідним запитом під публікаціями у соціальній мережі за допомогою інструменту Instaloader; об'єднання коментарів у групи за схожістю змісту; проведення попередньої обробки текстових даних (розкладання тексту на простіші компоненти (лексеми) і зведення однотипних словоформ до їх основної словникової форми); визначення рівня подібності текстових даних за допомогою косинуса подібності; побудова кластерів текстових даних, які можуть свідчити про наявність ознак фінансового шахрайства під відповідними коментарями в соціальних мережах. Instagram був обраний для виявлення шахрайських операцій у соціальних мережах. Аналіз коментарів у соціальній мережі Instagram для виявлення текстових шаблонів показав, що пропозиції та звернення від певних груп людей і рекламовані в коментарях за допомогою спаму небезпечні. За результатами дослідження було зроблено висновок, що національним регуляторам необхідно посилити громадський контроль за Інтернетом, а також вдосконалити систему безпеки на технічному рівні шляхом використання новітніх методів машинного навчання для виявлення спроб вчинення протиправних дій з подальше застосування санкцій до таких користувачів у соціальних мережах.Item The Impact of Digitalization on the Transparency of Public Authorities(Sumy State University, 2022) Миненко, Сергій Володимирович; Миненко, Сергей Владимирович; Mynenko, Serhii Volodymyrovych; Люльов, Олексій Валентинович; Люлев, Алексей Валентинович; Liulov, Oleksii ValentynovychTransparency of public power is one of the main aspects of civil society. The actions of public administration bodies must be transparent, open, and ensure citizens’ legitimate rights and interests. Large-scale digitalization of society also affects public authorities, opening up new opportunities for improving the transparency of public administration and creating risks at various levels of public administration. The study is devoted to the issue of transparency of public authorities under the influence of digitalization. The normative legal acts of Ukraine, the Strategy of digital development, scientific achievements of domestic and foreign scientists are analyzed. The main elements of transparency of public authorities are identified: transparency, openness, and publicity. The level of digitalization penetration into the bodies of legislative, executive and judicial branches of power is characterized. The main functions that digitalization can perform in relation to public authorities are identified. The main achievements of Ukraine in terms of the public power digitalization, which has increased its transparency level, are described. They include a network of web portals of legislative, executive and judicial authorities, which provide public information in the form of messages, files, open data sets, photo and video information. Another important achievement is the service of providing services online and the introduction in Ukraine of full-fledged digital documents, which are analogs of physical. The main indicators of digitalization and characteristics of public authorities are identified: Digital Development Level, IMD World Digital Competitiveness Ranking, ICT goods exports, ICT goods imports, ICT service exports, Voice and Accountability, Political Stability and Absence of Violence/Terrorism, Government Effectiveness, Regulatory Quality, Rule of Law, Control of Corruption. A canonical analysis of digitalization impact on the transparency of public authorities quantitatively shows that public authorities are closely linked to digitalization and influenced by it.Item Взаємозалежність FinTech інновацій, фінансових, кібернетичних злочинів та легалізації кримінальних доходів за посередництва фінансових установ(Сумський державний університет, 2021) Кузьменко, Ольга Віталіївна; Кузьменко, Ольга Витальевна; Kuzmenko, Olha Vitaliivna; Доценко, Тетяна Віталіївна; Доценко, Татьяна Витальевна; Dotsenko, Tetiana Vitaliivna; Миненко, Сергій Володимирович; Миненко, Сергей Владимирович; Mynenko, Serhii Volodymyrovych; Шрамко, Е.В.Сучасні тенденції розвитку українського суспільства, спад економічного розвитку та з іншого боку діджиталізація, розвиток фінансових послуг та інновацій зумовлюють перегляд та переосмислення причин і наслідків злочинної діяльності у фінансово-економічній сфері. FinTech інновації надають новітні інструменти захисту здійснення фінансових операцій, та, з розширенням спектру послуг – надають більше цілей для кіберзлочинців. Цілі кіберзлочинців, в свою чергу, дуже часто носять фінансовий характер, адже цілі злочинців, наприклад, не лише дістати конфіденційну інформацію, а й використати її для своєї користі чи для задоволення потреб третьої сторони. Отримані незаконним шляхом кошти, потрібно легалізувати для спокійного подальшого їх використання. Всі ці процеси в тій чи іншій мірі залежать від доступної фінансової інфраструктури – наявних фінансових організацій-надавачів послуг. Метою даного дослідження є визначення взаємозв’язків між FinTech інноваціями, фінансовими злочинами, кіберзлочинами та легалізацією кримінальних доходів шляхом побудови економікоматематичної моделі, зважуючи на функціонування фінансових установ, як основних посередників на ринку фінансових послуг. Основним для дослідження було обрано метод структурного моделювання взаємозв'язків між процесами. Пропущені значення були спрогнозовані за допомогою простого середнього значення, результати були сформовані за допомогою аналізу, синтезу, порівняння та логічного узагальнення. Для проведення моделювання було використане статистичне програмне забезпечення STATISTICA. У ході дослідження було встановлено, що розвиток FinTech буде призводити до зменшення фінансових правопорушень. Якщо буде зростати кількість кіберзлочинів, та кількість злочинів з легалізації кримінальних доходів, буде зростати і кількість фінансових злочинів, проте вплив злочинів з легалізації – сильніший. Зростання фінтех інновацій буде призводити до збільшення кіберзлочинів. Маючи формалізовані взаємозв’язки між цими процесами правоохоронні органи та державні регулятори зможуть детальніше планувати і керувати розвитком фінтех інновацій, діджиталізації економіки з врахуванням ризиків та вживанням додаткових заходів безпеки. Побудована модель є адекватною, тому отримані результати можна застосовувати на практиці.Item Business Process Model for Monitoring the Automatic Payments in the "Client-Bank" System(Sumy State University, 2021) Кузьменко, Ольга Віталіївна; Кузьменко, Ольга Витальевна; Kuzmenko, Olha Vitaliivna; Миненко, Сергій Володимирович; Миненко, Сергей Владимирович; Mynenko, Serhii Volodymyrovych; Лєонов, Сергій Вячеславович; Леонов, Сергей Вячеславович; Lieonov, Serhii Viacheslavovych; Квілінський, Олексій Станіславович; Квилинский, Алексей Станиславович; Kwilinski, AleksyІнноваційний розвиток банківської діяльності зумовлює модернізацію у підходах до протидії легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом. В статті розглядається питання фінансового моніторингу банківських операцій, які відбуваються без участі працівника банку через систему "Клієнт-банк". Було визначено перелік функцій, які виконує система "Клієнт-банк" в розрізі типів клієнтів: фізичних та юридичних осіб (в тому числі фізичних-осіб підприємців). Було виділено дві моделі бізнес-процесу автоматизованого моніторингу платежів, здійснених у системі "Клієнт-банк". Перша побудована модель описує загальні індикатори транзакцій, які мають ризик легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом. Друга – фокусується на специфічних особливостях функціоналу системи "Клієнт-банк" для юридичних осіб чи для фізичних осібпідприємців. Було розглянуто ряд критеріїв ризиковості операції з точки зору легалізації кримінальних доходів. Розроблена модель бізнес-процесу враховує перевірку на приналежність учасника операції до країн, які не виконують чи неналежним чином виконують рекомендації міжурядових організацій, приналежність учасника до політично значущих чи пов’язаних з ними осіб та на виведення капіталу за кордон, в тому числі до офшорних зон. Окрім цього, включені перевірки фінансового стану контрагентів, регулярності надходження платежів та зняття готівки, обігу іноземної валюти, погашення кредиту, надходження значної суми готівки, ip-адреси клієнта та опису транзакції. Особливістю бізнес-моделі для юридичних осіб визначено перевірку відповідності КВЕД, аналіз кількості контрагентів, аналіз своєчасності сплати податків. Напрямками подальшого розвитку даного дослідження визначено можливість інтелектуалізації системи фінансового моніторингу та удосконалення нормативно-правової бази у сфері діяльності систем типу "Клієнт-банк" з метою покращення системи протидії легалізації кримінальних доходів у банківських установах.Item Determining the Rating of Ukrainian Banks on the Risk of Legalization of Illegally Obtained Income(Sumy State University, 2020) Лєонов, Сергій Вячеславович; Леонов, Сергей Вячеславович; Lieonov, Serhii Viacheslavovych; Кузьменко, Ольга Віталіївна; Кузьменко, Ольга Витальевна; Kuzmenko, Olha Vitaliivna; Миненко, Сергій Володимирович; Миненко, Сергей Владимирович; Mynenko, Serhii Volodymyrovych; Квілінський, Олексій Станіславович; Квилинский, Алексей Станиславович; Kwilinski, Aleksy; Люльов, Олексій Валентинович; Люлев, Алексей Валентинович; Liulov, Oleksii ValentynovychУ статті розглянуто науково˗ методичний підхід до рейтингування банків за ризиком легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом. Сформовано вибірку з 18˗ ти показників діяльності 65˗ ти банків України у 2019 році. Розглядаються відносні показники, які характеризують ризик використання операцій банку для легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом. Логічно показники поділені на три частини. Перша група показників характеризують кількість і якість дотримання банком чинного законодавства України у сфері фінансового моніторингу. Друга група показників відображають розміри обороту готівки в банку, що є характеристикою участі банку як конвертаційного центру. Третя група показників характеризують залучення банку у міжнародні цикли відмивання доходів, враховуючи транзакції в країни – офшорні зони та сумнівні операції без явного підтвердження за допомогою зовнішньоекономічного контракту. Проведено дослідження вхідних даних на мультиколінеарність, на основі чого виключено 5 показників, які є колінеарними з іншими. Проведено нормалізацію вхідного масиву даних на основі нелінійної нормалізації. Розраховано вагові коефіцієнти впливу кожного показника на основі методу головних компонент. Визначено оптимальну кількість факторів на основі відсотку пояснюваної дисперсії кожним фактором та графіку кам’янистого осипу. Для побудови інтегрального показника застосовано метрику Мінковського. На основі інтегрального показника сформовано рейтинг банків за ризиком легалізації коштів, отриманих незаконним шляхом. З допомогою вербально˗ числової шкали Харрінгтона було надано якісну характеристику ризику використання операцій банків для легалізації незаконних доходів. Для проведення розрахунків було використано програмне забезпечення MS Office Excel та інструментарій Correlations статистичного пакету STATISTICA 10.Item Створення управлінських інформаційних систем виявлення фінансових операцій, що підлягають під ознаки внутрішнього фінансового моніторингу(Сумський державний університет, 2017) Миненко, Сергій Володимирович; Миненко, Сергей Владимирович; Mynenko, Serhii Volodymyrovych; Хмелик, О.С.; Кушнерьов, О.С.; Бойко, Антон Олександрович; Бойко, Антон Александрович; Boiko, Anton OleksandrovychВ статті обґрунтовано використання спеціалізовані системи управління бізнес процесами – BMP (Business Process Management) з метою моделювання та опису елементів систем виявлення фінансових операцій, що підпадають під ознаки внутрішнього фінансового моніторингу. Проведено ідентифікацію робіт, що виконуються кожним функціональним блоком алгоритму «Виявлення ризикованих операцій банком». Встановлено доцільність обрання клієнт-серверної архітектуру, яка використовує веб-додатки з метою автоматизації системи фінансового моніторингу банку.Item Using economic-mathematical modeling in the study of the economic component of terrorism(Sumy State University, 2017) Dean, J.; Синявська, Ольга Олександрівна; Синявская, Ольга Александровна; Syniavska, Olha Oleksandrivna; Mynenko, Serhii Volodymyrovych; Миненко, Сергій Володимирович; Миненко, Сергей ВладимировичThe article is devoted to the study of the dependence of the level of terrorism on the economic development of the country. The authors selected variables for the detection of dependencies, carried out a grouping on the level of economic development based on cluster analysis, constructed models of the dependence of the level of terrorism on the economic development of the country. The verification of the models for adequacy made it possible to conclude that constructed models can be used to predict the level of terrorism from countries similar to investigated countries in terms of economic development level.