Трансфертне ціноутворення як інструмент управління процентним ризиком банку
No Thumbnail Available
Date
2009
Journal Title
Journal ISSN
Volume Title
Publisher
Нацiональний банк України
Article
Date of Defense
Scientific Director
Speciality
Date of Presentation
Abstract
У статті досліджується проблема визначення методів трансфертного ціноутворення, які дозволяють управляти основними формами процентного ризику банку. Оптимальним методом у даному аспекті, на думку авторів, є трансфертне ціноутворення за узгодженими строками погашення. Досліджено теоретичні засади та практичні можливості використання даного методу.
The authors discuss methods of transfer price setting which allow to manage chief forms of bank`s interest risk. In authors` opinion, transfer price setting by settled maturity date is the optimal method. Considered are the theory and practical application of this method.
The authors discuss methods of transfer price setting which allow to manage chief forms of bank`s interest risk. In authors` opinion, transfer price setting by settled maturity date is the optimal method. Considered are the theory and practical application of this method.
Keywords
трансфертна ціна, процентний ризик, форми процентного ризику, методи трансфертного ціноутворення, transfer price, percent risk, forms of percent risk, methods of the transfer pricing, трансфертная цена, процентный риск, формы процентного риска, методы трансфертного ценообразования
Citation
Савченко, Т.Г. Трансфертне ціноутворення як інструмент управління процентним ризиком банку [Текст] / Т.Г. Савченко, О.М. Пожар // Вісник Національного банку України. – 2009. – № 7. – С. 30-38.