Економіко-математичне моделювання фінансової стійкості банків

Abstract

Глобальні економічні шоки (пандемії, геополітичні конфлікти, енергетичні кризи) дедалі частіше породжують суттєві коливання процентних ставок, валютних курсів та ліквідності на фінансових ринках. У таких умовах традиційні лінійні індикатори здатні недостатньо оперативно та всебічно відобразити рівень ризиків і вразливості банківської системи. Актуальність дослідження економіко-математичного моделювання фінансової стійкості банків обумовлена низкою об’єктивних та суб’єктивних чинників, зокрема зростанням макрофінансової нестабільності, ускладненням внутрішнього середовища, в якому працюють українські банки, недосконалістю коефіцієнтного аналізу та рейтингових підходів тощо. Розробка та апробація економіко-математичних моделей стійкості банків не лише відповідає викликам сьогодення, а й сприяє підвищенню ефективності процесів ризик-менеджменту, налагодженню системного моніторингу, формуванню превентивних заходів у банківському секторі. Метою роботи є побудова економіко-математичної моделі фінансової стійкості банків на прикладі АТ «ОЩАДБАНК». Об’єктом дослідження є фінансова стійкість банківської системи України на прикладі АТ «Ощадбанк». Предметом дослідження є економіко-математичні методи та інструменти оцінки і моделювання факторів, які впливають на показники фінансової стійкості АТ «Ощадбанк». Кваліфікаційна робота виконана на матеріалах щорічних та квартальних фінансових звітах АТ «Ощадбанк». Задачами дослідження є: вивчення теоретичної сутності поняття «фінансова стійкість банку» та підходів до його визначення в сучасній економічній літературі; проведення бібліометричного аналізу наукових досліджень, присвячених проблематиці фінансової стійкості банківської системи; підбір основних факторів, що впливають на рівень фінансової стійкості банківських установ; проведення аналізу методів економіко-математичного моделювання, які можуть бути використані для дослідження фінансової стійкості банків; обґрунтування вибору інструментарію для побудови економіко-математичної моделі фінансової стійкості банку; збір та систематизація статистичних даних, необхідних для побудови економіко-математичної моделі фінансової стійкості АТ «Ощадбанк»; побудова економіко-математичної моделі фінансової стійкості АТ «Ощадбанк», перевірка її адекватності. Для виконання поставлених завдань були використані методи системного аналізу, синтезу, кореляційний та регресійний аналіз, методи діагностики якостей економетричних моделей, методи бібліометричного аналізу. Основним результатом роботи є трифакторна економетрична модель, яка характеризує вплив коефіцієнта автономії банку, коефіцієнта забезпеченості власними коштами, трансформованого коефіцієнта маневреності власного капіталу банку на коефіцієнт фінансової стійкості банку. Практичне значення роботи полягає у розробці підходу до моделювання впливу нормативних показників на коефіцієнт фінансової стійкості банку, можливості застосування моделі для оцінки впливу макро- і мікрошоків на коефіцієнт фінансової стійкості під час стрес-тестування, адаптації моделі до інших банків. Бібліометричний аналіз літературних джерел проведено за допомогою програмного забезпечення VOSViewerv.1.6.19, обробку статистичних даних, моделювання було здійснено в пакеті статистичних програм Stata 18Global economic shocks (pandemics, geopolitical conflicts, energy crises) increasingly generate significant fluctuations in interest rates, exchange rates and liquidity in financial markets. In such conditions, traditional linear indicators are not able to reflect the level of risks and vulnerabilities of the banking system promptly and comprehensively enough. The relevance of the study of economic and mathematical modeling of the financial stability of banks is due to a number of objective and subjective factors, in particular, the growth of macrofinancial instability, the complexity of the internal environment in which Ukrainian banks operate, the imperfection of coefficient analysis and rating approaches, etc. The development and testing of economic and mathematical models of bank stability not only meets today's challenges, but also contributes to increasing the efficiency of risk management processes, establishing systemic monitoring, and forming preventive measures in the banking sector. The purpose of the work is to build an economic and mathematical model of the financial stability of banks using the example of JSC "OSCHADBANK". The object of the study is the financial stability of the banking system of Ukraine using the example of JSC "Oschadbank". The subject of the study is economic and mathematical methods and tools for assessing and modeling factors that affect the financial stability indicators of JSC "Oschadbank". The qualification work was carried out on the materials of the annual and quarterly financial reports of JSC "Oschadbank". The objectives of the research are: to study the theoretical essence of the concept of "financial stability of a bank" and approaches to its definition in modern economic literature; to conduct a bibliometric analysis of scientific research devoted to the problems of financial stability of the banking system; to select the main factors that influence the level of financial stability of banking institutions; to conduct an analysis of economic and mathematical modeling methods that can be used to study the financial stability of banks; to justify the choice of tools for building an economic and mathematical model of the financial stability of a bank; to collect and systematize statistical data necessary for building an economic and mathematical model of the financial stability of JSC "Oschadbank"; to build an economic and mathematical model of the financial stability of JSC "Oschadbank", checking its adequacy. To accomplish the tasks, the methods of system analysis, synthesis, correlation and regression analysis, and methods for diagnosing the qualities of econometric models were used. The main result of the work is a three-factor econometric model that characterizes the influence of the bank's autonomy coefficient, the coefficient of own funds, and the transformed coefficient of maneuverability of the bank's own capital on the coefficient of financial stability of the bank. The practical significance of the work lies in the development of an approach to modeling the impact of regulatory indicators on the financial stability ratio of a bank, the possibility of using the model to assess the impact of macro- and microshocks on the financial stability ratio during stress testing, and adapting the model to other banks. Bibliometric data analysis was carried out using the VOSViewerv.1.6.19 software, statistical data processing, and modeling were carried out in the Stata 18 statistical software package.