Теоретичні основи формування інформаційної бази дослідження ризику використання фінансових установ україни з метою легалізації кримінальних доходів

Abstract

У статті досліджено особливості оцінювання ризику легалізації незаконних доходів економічних суб’єктів господарювання за допомогою операцій фінансових установ, а саме банків. Автором обґрунтована необхідність та важливість визначення інформаційної бази формування ризику легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом за допомогою операцій банків, оскільки стрімке зростання масштабів легалізації кримінальних доходів наглядно підтверджує динамічно зростаючу загрозу економічній безпеці країни, а значить й необхідності його кількісного оцінювання. Розглянуто сучасні методики оцінювання ризику легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом, а також визначено основні показники, які можна використовувати для подальшого раціонального дослідження.

The article examines the features of risk assessment of legalization of illegal income of economic entities through the operations of financial institutions, namely banks. The author substantiates the need and importance of determining the information base for the formation of the risk of money laundering through banks, as the rapid growth of legalization of criminal proceeds clearly confirms the growing threat to economic security, and hence the need to quantify it. Modern methods of risk assessment of money laundering are considered, as well as the main indicators that can be used for further rational research are identified.