О влиянии случайных отклонений финансовых потоков на ликвидность банков

Abstract

Стремление к увеличению прибыли создает в банках мотивацию постоянного наращивания объемов привлеченных и заемных средств и, соответственно, направления их в наиболее доходные активы, имеющие повышенный риск. С целью ограничения риска ликвидности и оценки реальной способности банка по выполнению своих обязательств центральные банки различных банковских систем устанавливают показатели ликвидности баланса банков в виде соотношений между определенными статьями их активов и пассивов. При этом одним из основных параметров, определяющих ликвидность баланса банка в режиме реального времени, являются первичные резервы в виде денежных средств на корреспондентских счетах и наличных денег в кассе. Они формируются в результате взаимодействия потоков денежных средств, входящих в банк: средств, поступающих на текущие и срочные депозитные счета клиентов, возврата кредитов заемщиками, доходов банка от различных видов деятельности, а также потоков средств, выходящих из банка в виде различных платежей клиентов и банка, предоставляемых кредитов, возвращаемых межбанковских кредитов и кредитов рефинансирования, возвращаемых вкладов и т.п. Потоки, определяющие формирование первичных резервов, отличаются большим разнообразием, так как банковской деятельности присущ широкий спектр операций со средствами различных объемов, сроков и рисков. Это затрудняет управление первичными резервами, приводит к тому, что в банках периодически возникает избыток или дефицит ликвидности.