Аналіз функціонування банківської системи та вплив факторів невизначеності на стратегічне управління фінансами банків

Abstract

У статті проведено аналіз банківської системи України в період кризових явищ та висвітлено сучасний стан її функціонування. Зазначено, що важливу роль відіграла банківська криза, в результаті якої було ряд проблем, а саме на рівні менеджменту окремих банків причиною вразливості до кризових явищ була, насамперед, неефективність стратегічного управління, результатом чого став високоризиковий профіль діяльності більшості з них в умовах недостатнього покриття ризиків капіталом. Визначено, що ефективність стратегічного управління фінансами банків України значною мірою залежить від низки факторів на мікро -(на банк впливає зовнішня сукупність економічних відносин у сфері фінансів, представлена суб’єктами, взаємодія з якими і створює невизначеність), макро- (політичні, соціальні та ін.) та мегарівнях (такі як нестійкий стан глобальної економіки, зміни у трендах монетарного регулювання та ін.), які мають високій ступінь невизначеності. Досліджено та проаналізовано динаміку основних показників банківської системи, зокрема кількість банків уключених до Державного реєстру банків та які мають банківську ліцензію, банки за участю іноземного капіталу та зі 100 % іноземним капіталом; структуру активів; обсяг токсичних кредитів (присутність великого обсягу на балансах банків токсичних активів, а також можливе погіршення обслуговування кредитів позичальниками через зростання рівня макроекономічної, соціальної та політичної нестабільності негативно впливає на якість стратегічного управління фінансами, оскільки значно збільшує невизначеність операційного середовища при прийнятті управлінських рішень), та фінансові результати банківської системи України. Визначено, що операційне середовище функціонування банків має ряд факторів невизначеності, що в подальшому впливають на фінанси банку та ефективність їх управління.

В статье проведен анализ банковской системы Украины в период кризисных явлений и освещено современное состояние ее функционирования. Отмечено, что важную роль сыграл банковский кризис, в результате которого было ряд проблем, а именно на уровне менеджмента отдельных банков причиной уязвимости к кризисным явлениям была, прежде всего, неэффективность стратегического управления, результатом чего стал высоко рисковый профиль деятельности большинства из них в условиях недостаточного покрытия рисков капиталом. Определено, что эффективность стратегического управления финансами банков Украины в значительной степени зависит от ряда факторов на микро - (на банк влияет внешняя совокупность экономических отношений в сфере финансов, представленная субъектами, взаимодействие с которыми и создает неопределенность), макро- (политические, социальные и др.) и мегауровнях (такие как неустойчивое состояние глобальной экономики, изменения в трендах монетарного регулирования и др.), которые имеют высокую степень неопределенности. Исследовано и проанализировано динамику основных показателей банковской системы, в том числе количество банков включенных в Государственный реестр банков и имеющих банковскую лицензию, банки с участием иностранного капитала и со 100 % иностранным капиталом; структуру активов; объем токсичных кредитов (присутствие большого объема на балансах банков токсичных активов, а также возможное ухудшение обслуживания кредитов заемщиками из-за роста уровня макроэкономической, социальной и политической нестабильности негативно влияет на качество стратегического управления финансами, поскольку значительно увеличивает неопределенность операционной среды при принятии управленческих решений), и финансовые результаты банковской системы Украины. Определено, что операционная среда функционирования банков имеет ряд факторов неопределенности, которые в дальнейшем влияют на финансы банка и эффективность их управления.

The article analyzes the banking system of Ukraine in times of crisis and highlights the current state of its functioning. It is noted that the banking crisis played an important role, as a result of which there were a number of problems, namely at the level of management of individual banks, the reason for vulnerability to crisis phenomena was, first of all, the inefficiency of strategic management, which resulted in a high-risk profile of most of them in conditions of insufficient capital coverage of these risks. It is determined that the effectiveness of strategic management of bank finances of Ukraine depends to a large extent on factors at micro (the bank is affected by the external set of economic relations in the field of finance, represented by the subjects, the interaction with them creates uncertainty), macro (political, social, etc.) and mega-levels (such as the unstable state of the global economy, changes in the trends of monetary regulation, etc.) that have high degree of uncertainty. The dynamics of the main indicators of the banking system is studied and analyzed, in particular the number of banks included in the State Register of Banks, banks with a banking license, banks with foreign capital and banks with 100% foreign capital; asset structure; volume of toxic loans (the presence of large amounts on the balance sheets of banks' toxic assets, as well as the possible deterioration of loan servicing by borrowers due to rising macroeconomic, social and political instability negatively affects the quality of strategic financial management, as it significantly increases uncertainty in management decisions), and financial results of the banking system of Ukraine. It is determined that the operational environment of banks' functioning has a number of uncertainties that further influence the bank's finances and the effectiveness of their management.