Фінансовий моніторинг клієнтів економічних агентів на підґрунті верифікаційно-ідентифікаційних вхідних та вихідних документів

Abstract

Процеси ідентифікації та верифікації осіб є дієвими інструментами, яким віддається провідна роль, та які сприяють недопущенню обігу злочинних коштів через фінансово-економічну систему, дозволяють викрити джерела походження незаконних доходів. В статті розроблено структурну схему вхідних та вихідних документів, що пов’язані з ідентифікацією та верифікацією осіб, які підлягають фінансовому моніторингу економічними агентами, наведено опис кожного етапу перевірки, вимоги до документів, їх зміст. Перевірка вхідних документів складається з трьох етапів. На 1-му етапі перевіряються ідентифікаційні документи, на 2-му етапі – установчі документи, на 3-му етапі – фінансові документи. Структурна схема вихідних документів містить повідомлення Спеціально уповноваженому органу, повідомлення Службі безпеки України, Інформація Національному банку України, лист клієнту.

Процессы идентификации и верификации лиц являются действенными инструментами, которым отдается ведущая роль, и которые способствуют недопущению оборота преступных средств через финансово-экономическую систему, определению источников происхождения незаконных доходов. В статье разработана структурная схема входных и выходных документов, связанных с идентификацией и верификацией лиц, подлежащих финансовому мониторингу экономическими агентами, приведено описание каждого этапа проверки, требования к документам, их содержание. Проверка входящих документов состоит из трех этапов. На 1-м этапе проверяются идентификационные документы, на 2-м этапе – учредительные документы, на 3-м этапе – финансовые документы. Структурная схема выходных документов включает сообщения Специально уполномоченному органу, сообщения Службе безопасности Украины, информация Национальному банку Украины, письмо клиенту.

For the successful conduct of certain financial transactions, economic agents determine the requirements for incoming and outgoing documents and develop appropriate templates for documents and messages. Identifying and verifying persons are effective tools that are given a leading role and help prevent the circulation of criminal funds through the financial and economic system, reveal the sources of illicit income, and identify the beneficiaries of such illegal funds. The article develops a block diagram of incoming and outgoing documents related to identifying and verifying persons subject to financial monitoring by economic agents and provides a detailed description of each stage of verification, requirements for documents, and content. Verification of incoming documents consists of three stages. At the 1st stage, identification documents are checked; at the 2nd stage – constituent documents (charter, founding agreement, model charter, decision on creation, changes to the constituent document, corporate agreement, description of documents, ownership structure, employment agreement (contract), regulations on governing bodies, decisions on election of officials, appointment order, card with sample signatures), at the 3rd stage financial documents (balance sheet, report on financial results, transcripts of balance sheet items, declarations, income statement, certificate on the absence of arrears of payments to the budget, certificate of cash flow from the servicing bank, account statement, certificate of indebtedness, patents, licenses, permits, certificates, certificates, credit agreements, guarantee agreements, letters of credit, loans, collateral, mortgages, guarantees, agreements with suppliers and buyers, lease agreements). The block diagram of the source documents for financial monitoring consists of four tuples, the key determinants of which are notifications to the Specially Authorized Body, notifications to the Security Service of Ukraine, information to the National Bank of Ukraine, letters to the client (servicing, from conducting financial transactions, to freezing the client's assets or to freezing assets on a financial transaction frozen by an economic agent).