Please use this identifier to cite or link to this item: https://essuir.sumdu.edu.ua/handle/123456789/85498
Or use following links to share this resource in social networks: Recommend this item
Title Систематизація та характеристика існуючих схем легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом
Authors Lieonov, Serhii Viacheslavovych  
Boiko, Anton Oleksandrovych  
Mynenko, Serhii Volodymyrovych  
ORCID http://orcid.org/0000-0001-5639-3008
http://orcid.org/0000-0002-1784-9364
http://orcid.org/0000-0003-3998-9031
Keywords схеми легалізації доходів
шахрайство
кримінальні доходи
безпека національної економіки
money laundering
crime
legalization
financial structures
threat of security of the country
схемы легализации доходов
мошенничество
криминальные доходы
безопасность национальной экономики
Type Article
Date of Issue 2019
URI https://essuir.sumdu.edu.ua/handle/123456789/85498
Publisher Полтавський університет економіки і торгівлі
License Creative Commons Attribution 4.0 International License
Citation Лєонов С. В., Бойко А. О., Миненко С. В. Систематизація та характеристика існуючих схем легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом // Науковий вісник Полтавського університету економіки і торгівлі. Серія «Економічні науки». 2019. №1 (92). С 35-45.
Abstract Мета статті полягає в характеристиці індивідуальних особливостей існуючих схем легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом, установленні природи їх виникнення, а також диференціації за спільними ознаками. Методика дослідження. Вирішення поставлених у статті завдань здійснено за допомогою таких загальнонаукових і спеціальних методів дослідження: аналізу та синтезу, систематизації, порівняння та узагальнення, діалектичного підходу. Результати. Проведено групування схем легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом, за джерелом походження незаконних доходів, видом використовуваних активів, інституціональною складовою та каналами реалізації. Доведено необхідність використання різних інструментів державного фінансового моніторингу залежно від виділених груп схем легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом, із метою підвищення національної безпеки держави. Практична значущість результатів дослідження. У статті обґрунтовано, що легалізація кримінальних доходів вимагає від суб’єктів системи їх запобігання та протидії більш оперативного реагування й координації зусиль із відповідними міжнародними організаціями. Доведено, що природа легалізації кримінальних доходів в Україні полягає в корумпованій владі, значній частці державної власності, низькому рівні фінансового моніторингу послуг фінансових посередників і недосконалій нормативно-правовій базі.
The purpose of the article is to study the systematization and characteristics of existing schemes for the legalization of the proceeds received illegally. Methodology of research. Solving the problems set in the article is carried out with the help of such general scientific and special research methods: analysis and synthesis, systematization, comparison and synthesis, a dialectical approach. Findings. The modern schemes of legalization (laundering) of proceeds from crime, among which legalization (laundering) of means: by means of illegal conversion of money with the use of fictitious enterprises, are analyzed; by performing speculative transactions with securities; offshore schemes; smuggling; underground production and so on. It has been established that legalization (laundering) of funds is a crime of a global nature, which requires subjects of the system of prevention and counteraction to legalization (laundering) of criminal proceeds of more prompt response and coordination of efforts with the relevant international organizations. Practical value. The article substantiates that legalization (laundering) of funds is a crime of a global nature, which requires the actors of the system of prevention and counteraction to legalization (laundering) of criminal proceeds of more prompt response and coordination of efforts with the relevant international organizations.
Appears in Collections: Наукові видання (ННІ БіЕМ)

Views

China China
2373845
Czechia Czechia
1
Côte d’Ivoire Côte d’Ivoire
1
Germany Germany
1
Ireland Ireland
15969
Lithuania Lithuania
1
Netherlands Netherlands
356
Pakistan Pakistan
1
Singapore Singapore
1
Spain Spain
1
Ukraine Ukraine
618682
United Kingdom United Kingdom
117197
United States United States
1621632
Unknown Country Unknown Country
1

Downloads

Czechia Czechia
1
Germany Germany
25300
Lithuania Lithuania
1
Netherlands Netherlands
25300
Poland Poland
1
Ukraine Ukraine
4747689
United Kingdom United Kingdom
15970
United States United States
4747689
Unknown Country Unknown Country
1

Files

File Size Format Downloads
Lieonov_legalization.pdf 886,47 kB Adobe PDF 9561952

Items in DSpace are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.