Видання зареєстровані авторами шляхом самоархівування
Permanent URI for this communityhttps://devessuir.sumdu.edu.ua/handle/123456789/1
Browse
5 results
Search Results
Item Фінансовий моніторинг як інструмент боротьби з тіньовою економікою(Сумський державний університет, 2023) Кравченко, Я.І.Українська економіка, як і економіка будь-якої іншої країни, не є стабільною та змінюється під впливом факторів як зовнішнього по відношенню до країни середовища, так і внутрішнього. Однак сьогодні ситуація є ще більш складною, оскільки пандемія коронавірусу, яка розпочалась на початку 2020 р. та російсько-українська війна, яку Росія розпочала проти України у лютому 2022 р. стрімко підірвали економічні процеси в країні та створили нові можливості для ведення тіньових махінацій. Так, деякі українські експерти стверджують, що рівень тіньової економіки в Україні під час війни становить приблизно 50%, що є рекордним значення для економіки країни з моменту визнання її Незалежності. Тобто, відповідно до всього вищезазначеного, стає очевидно, що питання щодо протидії розвитку тіньової економіки в Україні завжди було актуальним та є ще більш актуальним сьогодні. Тому перед українськими економістами постійно стоїть завдання щодо розробки найзручніших та найефективніших способів та методів боротьби з тінізацією економіки, одним з яких є створення та впровадження ефективної системи фінансового моніторингу.Item Організація та ефективність системи фінансового моніторингу в банківській системі України(Сумський державний університет, 2021) Діденко, К.В.У даній роботі було визначено, що фінансовий моніторинг ¬– це сукупність заходів, що пов’язані із контролем за рухом грошових коштів, що відбуваються у фінансовій системі, з ціллю ідентифікації їх походження та класифікації згідно з законодавчими вимогами та правилами, для того, щоб вчасно виявити та протидіяти відмиванню коштів/легалізації доходів. Завдяки методиці, розробленій Д’яконовій І. І. та Шиян Д. В., у другому розділі роботи було розраховано інтегральний показник ефективності фінансового моніторингу у банківській системі. На основі проведених розрахунків можна спостерігати неоднозначну тенденцію показника ефективності фінансового моніторингу в Україні, що спричинено соціально-економічними та політичними факторами. Проте у 2020 ефективність фінансового моніторингу у банківській сфері досягла найвищого результату за досліджуваний період.Item Оцінка рівня ризику участі банків у нелегальних схемах(Сумський державний університет, 2021) Кравченко, Я.І.У роботі досліджено типові схеми нелегальних операцій за участю банків, систему управління ризиком участі банків у нелегальних схемах, а також національний та міжнародний досвід боротьби з нелегальними схемами у банківському секторі. Здійснено аналіз ступеня ризику участі банківського сектору у нелегальних схемах, а також, відповідно до існуючих методик оцінки ризику, запропоновано розрахунок інтегрального показника, що характеризує рівень ризику участі банків у нелегальних схемахItem Оцінка фінансового моніторингу в банківському секторі України(Сумський державний університет, 2019) Швидько, І.О.За умов глобальних трансформаційних процесів, що відбуваються із світовою економікою, поширення світових господарських зв’язків та реалізації у фінансовій сфері новітніх технологій зростає загальний рівень уразливості міжнародної фінансової системи і, як наслідок, виникають загрози національній безпеці кожної окремої країни. Постійні процеси глобалізації світової економіки приводять до великої кількості проблем, зокрема до проблем, пов’язаних із протидією легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом та фінансування тероризму, та низки предикативних злочинів. Пошук та ліквідація схем ML повинні стати основою спільної та цілеспрямованої діяльності уповноважених органів державної влади в Україні. Метою роботи є розробка науково-методичного підходу до оцінки рівня ефективності системи фінансового моніторингу комерційних банків в Україні на основі розрахунку інтегрального показника та вдосконалення системи протидії легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом через банківський сектор. Наукова новизна роботи полягає в створенні авторської методології, яка кількісно визначає рівень ефективності системи фінансового моніторингу комерційних банків в країні за певний період часу, що, в свою чергу, вказує на динаміку ступеня захисту вітчизняної фінансової системи від таких загроз, як легалізація доходів та фінансування тероризму, і, як наслідок, дозволяє зробити більш конкретні висновки про рівень фінансової безпеки в цілому.Item Вплив нових фінансових технологій на поширення схем нелегальної взаємодії банківських посередників(Сумський державний університет, 2019) Тєтєрєва, О.Ю.Поширення нелегальних схем за участю банківських посередників є однією з найбільших проблем у всьому світі. Вивід капіталу закордон та відмивання коштів, створюють такі національні загрози, як підвищення рівня тіньової економіки недоотримання податкових надходжень до бюджету, погіршення загальної економічної безпеки країни та фінансування тероризму. На сьогоднішній день, коли банківська система України знаходиться в умовах інтеграції з новітніми цифровими технологіями, у злочинців з’явилися нові можливості для відмивання коштів. Це і зумовлює актуальність обраної теми та необхідність у дослідженні впливу новітніх фінансових технологій на поширення нелегальних схем відмивання коштів через банківських посередників. Метою кваліфікаційної роботи є розробка рекомендацій щодо зменшення кількості нелегальних схем відмивання коштів за участю банківських посередників в умовах розвитку новітніх фінансових технологій в банках. Науковий результат роботи полягає у виявленні зв’язку появи нелегальних схем за участю банківських посередників та розвитком новітніх фінансових технологій у банках, розробленні інтегрального коефіцієнта оцінки ризикованості клієнта та наданні рекомендацій щодо зменшення кількості нелегальних схем за участю банківських посередників в умовах динамічного розвитку фінансових технологій в банках.