Драйвери тінізації доходів, отриманих злочинним шляхом: сутність та соціально-економічні наслідки їх багатоканальної дифузії

Abstract

У сучасних умовах проблема відмивання грошей є актуальною і вимагає об'єднання зусиль світової спільноти для її вирішення як на рівні країни, так і в цілому світі. Значна різноманітність незаконних операцій та інструментів їх здійснення значно ускладнює процес їх ідентифікації та оцінки. Таким чином, аналіз та усунення основних факторів відмивання грошей, виявлення потенційних учасників цього процесу призведе до зменшення потенційних загроз економічному розвитку країни та її фінансовій безпеці, а також підвищить інвестиційну привабливість та конкурентоспроможність країни. У роботі проаналізовано процес легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Виявлено основні рушійні фактори впливу на рівень тіньової активності суб'єктів господарювання. Досліджено шляхи виведення капіталу за кордон. Виявлено найпоширеніші фінансові порушення, які призвели до масштабних втрат ресурсів в Україні.

В современных условиях проблема отмывания денег является актуальной и требует объединения усилий мирового сообщества для ее решения как на уровне страны, так и во всем мире. Значительное разнообразие незаконных операций и инструментов их осуществления значительно усложняет процесс их идентификации и оценки. Таким образом, анализ и устранение основных факторов отмывания денег, выявление потенциальных участников этого процесса приведет к уменьшению потенциальных угроз экономическому развитию страны и ее финансовой безопасности, а также повысит инвестиционную привлекательность и конкурентоспособность страны. В работе проанализирован процесс легализации доходов, полученных преступным путем. Выявлены основные движущие факторы влияния на уровень теневой активности субъектов хозяйствования. Исследованы пути вывода капитала за рубеж. Выявлено распространенные финансовые нарушения, которые привели к масштабным потерям ресурсов в Украине.

In modern conditions, the problem of money laundering is relevant and requires the unification of efforts of the world community for its solution both at the level of the country and in the whole world. A significant variety of illegal operations and instrument's of their implementation greatly complicates their identification and evaluation process. Thus, the analysis and elimination of the main factors of money laundering, the identification of potential participants of this process, will lead to a reduction of potential threats to the country's economic development and its financial security, and will increase the investment attractiveness and competitiveness of the country. The paper analyzes the process of legalization of proceeds from crime. The main drivers of influence on the level of shadow activity of the economic entities are revealed. The ways of capital withdrawal abroad are investigated. The most widespread financial violations, which have led to large-scale loss of resources in Ukraine are identified.