Оцінювання ефективності системи протидії легалізації коштів, отриманих незаконним шляхом в умовах цифровізації економіки

Abstract

Дослідження присвячене проблемам розвитку системи протидії легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом в умовах цифровізації банківської діяльності. Було розглянуто поняття ефективності системи протидії легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом. Визначено доцільність застосування підходу корисності для моделювання ефективності системи протидії легалізації кримінальних доходів. Показником ефективності системи протидії легалізації кримінальних доходів було обрано Частку направлених до суду обвинувальних актів у загальній кількості кримінальних правопорушень, за якими проводилось досудове розслідування у відповідний період. Першу альтернативу вибору – фокус на розвиток виявлення підозрілих фінансових операцій характеризує показник Частки кримінальних правопорушень по яких проводилось досудове розслідування, яка припадає на одне повідомлення про операцію, що було передане до Державної служби фінансового моніторингу. Другу альтернативу вибору – розвиток інноваційних технологій, характеризує показник Рівня діджиталізації економіки. Вхідними даними виступають отримані від Державної служби фінансового моніторингу України, Генеральної прокуратури України та Державної служби статистики України показники про рівень злочинності в Україні, роботу органів досудового розслідування, виявлені підозрілі фінансові операції та кількість абонентів мережі інтернет. На основі розрахованих коефіцієнтів автокореляції нульових різниць та визначенні їх статистичної значущості було обрано нелінійну функцію залежності між мікторами. За допомогою функції корисності Стоуна-Гірі, яка для обраних вхідних даних набула вигляду степеневої функції Кобба-Дугласа, було визначено ступінь реакції альтернативних підходів до підвищення ефективності системи протидії кримінальних доходів. Високий рівень еластичності має ступінь діджиталізації економіки. Тому для підвищення ефективності системи протидії легалізації кримінальних доходів потрібно розвивати інноваційні інформаційні технології у сфері FinTech.

Исследование посвящено проблемам развития системы противодействия легализации доходов, полученных незаконным путем в условиях цифровизации банковской деятельности. Было рассмотрено понятие эффективности системы противодействия легализации доходов, полученных незаконным путём. Определена целесообразность применения подхода для моделирования эффективности системы противодействия легализации уголовных доходов. Показателем эффективности системы противодействия легализации уголовных доходов была избрана доля направленных в суд обвинительных актов в общем количестве уголовных правонарушений, по которым проводилось досудебное расследование в соответствующий период. Первая альтернатива выбора – фокус на развитие выявления подозрительных финансовых операций характеризует показатель Доли уголовных правонарушений по которым проводилось досудебное расследование, которое приходится на одно сообщение об операции, переданной в Государственную службу финансового мониторинга. Вторую альтернативу выбору – развитие инновационных технологий, характеризующий показатель уровня диджитализации экономики. Входными данными выступают полученные от Государственной службы финансового мониторинга Украины, Генеральной прокуратуры Украины и Государственной службы статистики Украины показатели об уровне преступности в Украине, работе органов досудебного расследования, обнаружены подозрительные финансовые операции и количество абонентов сети Интернет. На основе рассчитанных коэффициентов автокорреляции нулевых разниц и определении их статистической значимости была выбрана нелинейная функция зависимости между микторами. С помощью функции полезности Стоуна-Гири, которая для выбранных входных данных приобрела вид степенной функции Кобба-Дугласа, была определена степень реакции альтернативных подходов к повышению эффективности системы противодействия криминальным доходам. Высокий уровень эластичности имеет степень диджитализации экономики. Поэтому для повышения эффективности системы противодействия легализации уголовных доходов следует развивать инновационные информационные технологии в сфере FinTech.

The study is devoted to the problems of the development of the system of combating the legalization of income obtained illegally in the conditions of digitalization of banking activity. The concept of the effectiveness of the system of combating the legalization of income obtained illegally was considered. The expediency of using the utility approach for modeling the effectiveness of the system for countering the legalization of criminal income has been determined. The share of indictments sent to the court in the total number of criminal offenses for which a pre-trial investigation was conducted in the relevant period was chosen as an indicator of the effectiveness of the system for countering the legalization of criminal income. The first alternative of choice – a focus on the development of detection of suspicious financial transactions is characterized by the indicator of the share of criminal offenses for which a pre-trial investigation was conducted, which corresponds to one transaction report that was submitted to the State Financial Monitoring Service. The second alternative of choice - the development of innovative technologies, is characterized by the indicator of the Level of digitalization of the economy. The input data are indicators of the level of crime in Ukraine, the work of pre-trial investigation bodies, detected suspicious financial transactions and the number of Internet subscribers received from the State Financial Monitoring Service of Ukraine, the General Prosecutor's Office of Ukraine and the State Statistics Service of Ukraine. Based on the calculated coefficients of autocorrelation of zero differences and determination of their statistical significance, a non-linear dependence function between the mictors was chosen. Using the Stone-Geary utility function, which for the selected input data took the form of the Cobb-Douglas power function, the degree of reaction of alternative approaches to increasing the effectiveness of the system for combating criminal income was determined. The degree of digitization of the economy has a high level of elasticity. Therefore, in order to increase the effectiveness of the system for countering the legalization of criminal income, it is necessary to develop innovative information technologies in the field of FinTech.